Прогнозирование денежных потоков: что нужно знать предпринимателям

Прогнозирование денежных потоков: что нужно знать предпринимателям

Мы живем в эпоху финансового контроля, когда компании ищут новые источники дохода, расходы анализируются, а прибыль бизнеса может колебаться. 

С прогнозом движения денежных средств компании имеют большие преимущества, потому что он помогает предвидеть нехватку денежных средств и даже может предотвратить неплатежеспособность. 

О том, какие еще преимущества имеет прогнозирование, и, почему оно  так важно, рассказывают эксперты консалтингового бухгалтерского агентства «Простые решения»

Важность и преимущества прогноза денежных потоков

Преимущества прогноза денежных потоков многочисленны. Прогнозирование  не только дает обзор денежных потоков, но и помогает в корпоративном планировании. Это важный инструмент, особенно в экономически сложные или неопределенные времена. 

Прогнозирование используется для предвидения узких мест в денежном потоке, чтобы их можно было устранить на ранней стадии.

Прогнозирование денежных потоков важно для всех компаний, независимо от того, стартап это или уже прочно обосновавшаяся на рынке компания. Но для стартапов такой прогноз имеет другое, особое значение: он должен убедить инвесторов и других кредиторов поддержать начинающих бизнесменов. 

Прогноз всегда должен быть приложен к бизнес-плану и  четко показывать, какие доходы и расходы стартап ожидает в ближайшие месяцы.

4 компонента прогноза денежных потоков

• Начальный остаток денежных средств

Начальный остаток денежных средств, доступных в начале прогнозируемого периода. Эта цифра отражает ваш банковский баланс – положительный или отрицательный, и служит основой для ваших прогнозов денежных потоков .

• Денежные поступления

Под денежными потоками понимаются деньги, которые, как ожидается, поступят в ваш бизнес в течение прогнозируемого периода из различных источников: продажи, займы, дивиденды, налоговые возмещения, корпоративное финансирование или доход от аренды. 

Этот компонент включает в себя прогнозирование того, сколько денег вы получите из каждого источника, а также, когда вы их получите. Для составления оценки нужно использовать  исторические финансовые и торговые данные, анализ рыночных тенденций, поведения клиентов и сезонных колебаний.

• Отток денежных средств

Отток денежных средств – это покрытие ожидаемых расходов и платежей, выходящих из вашего бизнеса в течение прогнозируемого периода. Они могут включать затраты на зарплату, аренду, коммунальные услуги, налоги, погашение кредитов, банковские сборы и процентные платежи. Важно определить сумму, которую вы, скорее всего, потратите на эти расходы и платежи, и когда вам это понадобится. 

Для составления прогноза могут быть использованы счета-фактуры, платежные ведомости, сроки оплаты и соглашения с поставщиками.

• Остаток денежных средств на конец периода

Остаток денежных средств на конец периода прогнозирования дает представление о том, есть ли у вашего бизнеса излишек или дефицит денежных средств. Здесь к вашему начальному балансу нужно добавить чистый денежный поток, что покажет сумму доступных денежных средств компании. 

С помощью этой цифры вы получите моментальную картину финансового здоровья вашего бизнеса, выявите потенциальные проблемы с денежным потоком и оцените прибыльность.

Преимущества прогнозирования денежных потоков

• Предвидение узких мест

Самое большое преимущество прогноза денежных потоков – это то, что его можно использовать для того, чтобы увидеть дефицит денег. При раннем обнаружении можно принять меры для смягчения последствий нехватки денег и предотвратить неплатежеспособность. 

Например, можно вовремя подать заявку на получение кредита, отложить инвестиции или для поддержания денежного потока ликвидировать другие активы.

• Эффективное планирование инвестиций

Если вы видите в своем прогнозе, что можете ожидать большие излишки в ближайшие месяцы, легче планировать  инвестиции. 

Вы можете заранее изучить, как и куда лучше всего вкладывать излишки: наращивать резервы, инвестировать в рынок капитала или расширять производственные мощности. На все эти вопросы ответ может дать прогноз денежных потоков.

• Лучший контроль затрат

Подробно рассматривая ежемесячные расходы в прогнозе потока денег, легче увидеть, на что компания тратит деньги. Это может побудить ответственных лиц проверить некоторые траты. 

Прогноз также позволяет эффективно контролировать затраты и помогает компаниям в долгосрочной перспективе работать с оптимальными расходами.

• Лучшее управление дебиторской задолженностью

Прогноз движения денежных средств также может помочь в управлении дебиторской задолженностью. 

Например, если вы видите, что у вас часто возникают проблемы с движением денежных средств, потому что клиенты не оплачивают счета вовремя или потому что вы даете им слишком долгий период для оплаты, вы также можете оптимизировать эти процессы.

• Прохождение сценариев

С помощью прогноза потока  денег можно прокручивать различные сценарии. Например, можно посмотреть, как узкое место в поставках повлияет на будущий денежный поток, или что произойдет, если спрос клиентов резко упадет, и, на сколько тогда хватит денежных резервов? 

Таким образом, вы можете узнать свое пространство для маневра и разработать план Б относительно того, что можно будет предпринять, если произойдет один из сценариев.

Риски прогноза денежных потоков

Прогнозирование денежных потоков – это только оценка будущего. Нет стопроцентной  гарантии,  что доходы и расходы будут фактически соответствовать прогнозам. 

В зависимости от того, сколько времени было потрачено на анализ рынка и клиентов, прогноз более или менее совпадает с реальным положением. В конце концов, есть вещи, которые невозможно предсказать. 

Мы убедились в  этом во время кризиса, вызванного коронавирусом, который застал компании врасплох. Вот почему хорошо принимать меры предосторожности с учетом наихудших сценариев, чтобы примерно знать, чего ожидать в худшем случае.

И еще нужно понимать, что прогноз, сделанный в начале года на весь финансовый период, редко будет сохраняться до его конца. Поэтому опора только на это одноразовое планирование может привести к неправильным решениям. Исходя из этого, в дополнение к долгосрочному планированию движения денежных средств лучше проводить краткосрочное, например, ежемесячно или даже еженедельно. 

 Резюмируя, можно сказать, что преимущества прогнозирования денежных потоков перевешивают риски. 

Прогноз денежных потоков необходим для компании, поэтому в его подготовку следует вкладывать время и внимание. Чем точнее подход, тем больше преимуществ у прогноза. 

Если вы подробно проанализируете ситуацию на рынке и отобразите ее в прогнозе, вы сможете определить узкие места до того, как они возникнут. Все, независимо от того, являются ли они стартапом или растущей компанией, получают выгоду от прогнозирования денежных потоков.